Prestations d’audit et solution de gestion des missions d’audit interne

Le lot couvre des missions d’audit interne réalisées ponctuellement selon les besoins du plan annuel d’audit, sous le pilotage de la Direction de la conformité et de l’audit interne. Les interventions doivent respecter les normes internationales de l’Institute of Internal Auditors (IIA).

Les travaux peuvent comprendre :

• préparation de la mission et analyse documentaire ;
• entretiens, cartographie des risques, contrôles et tests d’efficacité du contrôle interne ;
• analyse des constats, recommandations et rédaction du rapport ;
• présentation des conclusions devant les instances de gouvernance, le cas échéant.

Les missions peuvent porter sur la gouvernance, les achats et la commande publique, les finances, les ressources humaines, le juridique, la conformité, les systèmes d’information, les opérations sportives, les sites et infrastructures, la sécurité, les partenariats et la logistique. Les parties prenantes peuvent inclure les directions du COJOP, les instances de gouvernance, les partenaires institutionnels, les prestataires et les sous-traitants.

Les rapports doivent apprécier le niveau de maîtrise des risques, évaluer la maturité du dispositif audité, hiérarchiser les constats selon leur criticité et présenter un plan de recommandations avec échéances et responsables. Le dimensionnement indicatif est de 1 à 4 missions par an, pour 15 à 60 jours-homme par mission selon la complexité. Le titulaire garantit l’indépendance, l’objectivité, la confidentialité et l’absence de conflit d’intérêts.