16 appels d'offres : Comptabilité et expertise comptable

Mission structurée autour de productions comptables, de paie et de déclarations.

• Saisie, régularisations, inventaire, états financiers et clôture des comptes
• Bulletins de paie mensuels, DSN et gestion des événements liés au personnel
• Présentations financières au Bureau et au Conseil d’administration
• Interactions avec le commissaire aux comptes et accompagnement en gestion et organisation

Le périmètre couvre plus de 50 personnes, dont des salariés de droit privé et des fonctionnaires détachés.

• Reprise des données antérieures, paramétrage et coexistence avec le titulaire sortant au démarrage.
• Interface attendue avec Eurécia et E.A.D.I-Sifow, avec exports Excel et outils de requête ou de BI.
• Déclarations sociales, états comptables et justificatifs détaillés destinés notamment à l’agent comptable.
• Réversibilité avec archives, justificatifs et accès à l’historique pour le transfert au successeur.

Une assistance pluridisciplinaire accompagne le contrôle de l’exploitation, des travaux et des comptes des délégataires.

• Suivi trimestriel de la qualité du service, des incidents, des énergies produites et du mix énergétique
• Contrôle mensuel de la tarification et analyse des redevances, pénalités et indemnités
• Accompagnement des travaux de production, de renouvellement et d’extension du réseau
• Rapports techniques et financiers avec cartographie, comparaisons inter-réseaux et appui d’un expert-comptable

Chaque opération d’aménagement fait l’objet d’un suivi comptable permettant l’établissement d’un bilan annuel.

• Contrôles périodiques de TVA et des rémunérations de concessions, calcul annuel du différentiel d’intérêts et suivi de trésorerie.
• Rapprochement des données comptables et de suivi des opérations entre ARAVIS et GO7.
• Restitutions comptables et financières : états de paiements, engagements, trésorerie, comptes annuels et immobilisations.
• Assistance aux contrôles, aux commissaires aux comptes et à la validation comptable des comptes rendus des concessions.

L’appui relie la préparation budgétaire, les opérations comptables et l’aide à la décision financière.

• Élaboration et suivi de l’EPRD, du PGFP, du RIA et des décisions modificatives, avec appui aux mandats et titres.
• Analyse financière, prévisions, suivi des investissements, de la trajectoire pluriannuelle et de la trésorerie.
• Coordination avec les achats, le contrôle de gestion, la DALT et les directions fonctionnelles ; contrôle des imputations.
• Construction d’un manuel de contrôle interne articulé avec CPAGE, les processus et les responsabilités.

La mission couvre les budgets principal et annexe, le suivi comptable et financier et le contrôle de deux délégations de service public.

• Préparation budgétaire, compte administratif, annexes et environ douze délibérations par an.
• Suivi hebdomadaire dans CIVIL Finances publiques – Ciril et HELIOS, avec suivi du PPI, de la dette et de la trésorerie.
• Sur commande : budget supplémentaire, décision modificative et expertises complémentaires.
• Ordinateur dédié fourni et paramétré par l’acheteur ; exécution majoritairement à distance, avec présence possible sur demande.

Un accompagnement transversal couvre les comptes, la fiscalité, la paie et le suivi financier des opérations d’aménagement.

• Situations comptables à la fin de chaque trimestre et préparation des comptes annuels
• Déclarations de TVA, impôt sur les sociétés et taxes applicables aux entreprises publiques locales
• Bulletins de salaire, déclarations sociales périodiques et déclarations annuelles
• Comptabilité analytique des mandats, concessions, activités patrimoniales et opérations d’exploitation

Les écritures d’inventaire, liasses et matrices de cadrage sont soumises à validation avant remise.

• Environ 23 bilans individuels et deux sous-consolidations au périmètre général.
• Migration CEGID XRP limitée au cadre 7, si la tranche optionnelle est affermie.
• Contrôles des balances, des déversements et des rapprochements bancaires.

La mission renforce les équipes mobilisées sur le déploiement du futur ERP Finance ALTIS.

• Travaux comptables pour cinq filiales, avec clôtures trimestrielles, semestrielles et annuelles selon les besoins arrêtés avec HEC.
• Préparation et rapprochement des données de consolidation, transmises au cabinet consolideur sans réalisation des écritures d’élimination.
• Assistance senior à la Directrice Comptable activée expressément par HEC, sans substitution à son pouvoir de décision.

Les dossiers peuvent être déjà enregistrés dans IODAS ou reçus sur papier par courrier ou courriel.

• Accusés de réception complets ou incomplets, avec demande de pièces manquantes au travailleur social référent.
• Préparation des commissions, notifications aux demandeurs et relevés de décisions aux fournisseurs d’énergie.
• Gestion de deux comptes distincts, suivi comptable du fonds et tableaux de bord financiers mensuels.

La révision intermédiaire porte sur les comptes arrêtés au 30 juin et comprend une analyse des écarts budgétaires.

• Les livrables annuels incluent les comptes, le dossier de révision et la liasse fiscale destinée à la DGFIP.
• Les tâches courantes couvrent cotisations ordinales, répartitions territoriales, factures fournisseurs et indemnités des élus.
• Le titulaire intervient sur Pennylane et assure une veille fiscale et réglementaire trimestrielle.

L’analyse financière s’appuie notamment sur les rapports annuels des délégataires et les données de plusieurs exercices.

• Ratios financiers et soldes de gestion, comptes de résultat, bilans et comparaisons tarifaires.
• Analyse des coûts de personnel, de maintenance, des immobilisations et du compte GER.
• Élaboration d’un CEP synthétique et analytique avec ventilation détaillée des charges.
• Clôture comptable des DSP et analyse des premiers rapports annuels d’exploitation.

Les livrables associent diagnostics de terrain, zonages réglementaires et programmes chiffrés de travaux.

• Diagnostics AEP : inventaires SIG, recherche de fuites, mesures de pression et modélisation des réseaux.
• Assainissement : sectorisations par temps sec et sous averse, inspections vidéo et mesures des débits et charges polluantes.
• Comparaison des solutions et programmation des travaux sur 15 à 20 ans, avec analyse financière et tarifaire.
• Rapports, cartes réglementaires, annexes sanitaires, outils numériques et synthèses destinées aux élus et au public.

Le titulaire prépare les consultations de l’AFUL et accompagne les marchés depuis la rédaction des pièces jusqu’à leur notification.

• 2 assemblées générales ordinaires par an et 4 réunions du syndicat par an; les réunions de juin et décembre sont couplées.
• Appels de fonds auprès des membres effectués trimestriellement.
• Comptabilité, déclarations fiscales, arrêté des comptes, paiements par virement et gestion de trésorerie.
• Pas de capacité à représenter l’AFUL en justice.

Un contrôle intermédiaire au 30 septembre complète le contrôle des comptes annuels et leur présentation analytique.

• Participation physique et active aux conseils d’administration et assemblées générales budgétaires et d’approbation des comptes.
• Bulletins de paie, déclarations sociales et fiscales, écritures de paie, soldes de tout compte et attestations Pôle emploi.
• Veille sociale transmise chaque mois, notamment sur la convention collective et les régimes de retraite et de prévoyance.
• Plateforme web sans limite d’utilisateurs ni de droits, avec assistance et dépannage aux horaires définis.

La tenue du secteur aménagement est confiée au prestataire, tandis que la révision annuelle couvre aussi les opérations en concession et en mandat.

• Les états financiers et l’analyse comparative sont attendus au plus tard le 31 mars.
• La présence pour l’établissement des comptes représente environ 5 jours par an, répartis sur au moins deux interventions.
• Les bulletins sont produits sous 7 jours après réception des éléments variables ; la DSN est télé-déclarée et télé-payée.